企業(yè)年終決算與所得稅調整技巧（廣州，12月15日）
【舉辦單位】北京曼頓培訓網(wǎng)  www.mdpxb.com   中國培訓資訊網(wǎng)  www.e71edu.com
【咨詢電話】4006820825   010-56133998  13810210257 
【培訓日期】2016年12月15日
【培訓地點】廣州
【培訓對象】財務總監(jiān)/經(jīng)理、會計/稅務主任、會計人員、稅務專員。

【課程收益】
 在企業(yè)年終結賬以前，對本年度的企業(yè)所得稅進行自查、評估和調整還來得及，及時、有效、適當?shù)恼{整可以避免所得稅匯算清繳中發(fā)生不必要的納稅調整，稅務檢查中減少不必要的補稅和罰款。
 本培訓結合企業(yè)所得稅和會計核算之間的差異，結合2013年最新的企業(yè)所得稅政策要求，輔導企業(yè)如何協(xié)調會計和企業(yè)所得稅之間的關系，在年終結賬中如何發(fā)現(xiàn)常見的企業(yè)所得稅納稅風險，如何進行適當?shù)恼{整避免稅務風險，控制稅務成本。

【課程大綱】
■企業(yè)年終結賬前企業(yè)所得稅協(xié)調與處理技巧
■季度預交所得稅和年度所得稅的自查評估
■年終收入成本費用的截止和匹配
■年度費用預提和攤銷的截止和協(xié)調
■年終費用合法票據(jù)的處理和協(xié)調
■年終盤點、對賬差異的稅務協(xié)調
■年末外匯匯兌損益的稅務協(xié)調
■跨年度費用的稅務協(xié)調
■年度內錯賬調整的稅務協(xié)調
■企業(yè)所得稅的年末復核和協(xié)調
■年度企業(yè)所得稅稅負評估和分析

■常見企業(yè)所得稅納稅調整業(yè)務分析
■收入確認時間會計處理和納稅調整
■視同銷售的會計處理和納稅調整
■工資及其三費的會計處理和納稅調整
■企業(yè)職工福利費會計、所得稅、個稅差異對比和協(xié)調
■廣告費的會計處理和納稅調整
■差旅費、會議費的會計處理和稅務風險分析
■企業(yè)固定資產會計處理和納稅調整
■企業(yè)無形資產會計處理和納稅調整
■企業(yè)長期資產攤銷的會計處理和納稅調整
■利息費用的會計處理與納稅調整
■年度內稅務自查、稽查補稅的所得稅處理
■不合法憑證稅務風險和納稅調整

■2013年新企業(yè)所得稅政策及其分析
■企業(yè)所得稅匯算清繳前的準備
■與上年度匯算清繳的銜接和處理
■彌補虧損、時間性差異調整、職工教育經(jīng)費、廣告業(yè)務宣傳費用、長期股權投資損失等
■資產損失審批資料的準備與復核
■研發(fā)費用核算和審批的準備和復核
■研發(fā)費用核算和備案資料的準備與復核
■稅收減免文件和備案手續(xù)復核
■稅收減免審批與備案資料的準備與復核
■與貸款相關的融機構同期同類貸款利率
■與貸款相關的金融機構同期同類貸款利率
■取得政府補貼相關法律文件的準備
■分支機構、關聯(lián)企業(yè)業(yè)務法律資料的準備
■上年度納稅調整項目復核

【講師介紹】
   曾建斌老師，曼頓培訓網(wǎng)(www.mdpxb.com)資深講師。 財稅管理實操專家，中國注冊會計師、注冊稅務師、注冊資產評估師。中山大學總裁班、EMBA班、MBA班、CFO班客座教授，曾在著名國際會計師事務所研究會計審計和稅務籌劃，具有二十多年的企業(yè)財務管理咨詢經(jīng)驗，主要從事財稅咨詢和培訓業(yè)務。曾老師的授課特點是：實務、實用。曾老師為近百家著名企業(yè)提供過咨詢和培訓服務，出版的專著和培訓VCD在全國暢銷。

【費用及報名】
1、費用：培訓費1500元（含培訓費、講義費）；如需食宿，會務組可統(tǒng)一安排,費用自理。
2、報名咨詢：4006820825  010-56133998  56028090  13810210257   鮑老師
3、報名流程：電話登記--填寫報名表--發(fā)出培訓確認函
4、備注：如課程已過期，請訪問我們的網(wǎng)站，查詢最新課程
5、詳細資料請訪問北京曼頓培訓網(wǎng)：www.mdpxb.com (每月在全國開設四百多門公開課，歡迎報名學習)